审计报告

　　昨日，市审计局局长吴素芳向市人大常委会报告了本市2013年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作情况。审计发现了一些部门预算不规范、部分项目绩效目标未完成、个别资金违规使用等问题。如有建设单位将1.8亿元公共租赁住房建设资金用于购买银行理财产品；11个部门虚报人员和办公用房面积，多申领财政资金550万元；28个部门涉及以拨列支、虚列支出1.16亿元等。

　　今年本市加强了对高校科研经费、清洁能源等专项资金，以及社会保障、城市运行等重点工程的审计。针对审计出的问题，市政府专门部署整改工作，有关部门和单位共制定整改工作方案71个，采纳审计意见和建议277条，建立健全规章制度109项，采取归还原渠道、调整账目等方式整改资金29.43亿元。

　　公共财政预算

　　1　13亿项目支出预算不细化

　　审计发现在市级公共财政预算中的项目预算绩效管理不到位。2013年城市道路养护工程、城市道路疏堵工程、节能减排及大气污染市级补助资金共涉及86个项目。其中13个项目支出预算不细化，涉及资金13.29亿元；46个项目绩效目标不明确，涉及资金20.94亿元。

　　公用经费预算审批存在不严格的情况。其中检查40个部门预算编报情况后发现，在45个项目支出预算中批复了应该由公用经费保障的办公费、培训费等支出，涉及资金5375万元。

　　>>整改

　　市财政局针对有关问题正在继续强化绩效管理，依托信息化平台实施预算执行动态监控，加大对专项资金使用的跟踪检查力度。

　　2　专项资金审计

　　3高校套取350万科研资金

　　部分科研经费支出违规。9所高校29个项目超预算范围支出255万元；北京建筑大学、北方工业大学、北京工商大学3所高校转移套取科研资金350万元，其中个别课题负责人存在私存私放项目经费问题。

　　>>整改

　　针对审计提出的问题，市教委下发了《落实科研经费管理使用审计意见的通知》，3所高校完善了项目资金管理和验收等方面的8项制度。已收回北京建筑大学36万资金并上交财政，收回北方工业大学0.44万元资金，对6名相关责任人给予了行政处分。其他问题正在整改。

　　4区县挪用250万发工资等

　　在清洁能源推广利用方面，部分项目资金被违规使用。其中闲置、滞留资金3.42亿元；1861万元配套资金未到位；房山等4个区县挪用资金250万元，用于发放人员工资、购置办公设备等。

　　>>整改

　　针对审计提出的问题，市农委、市发改委等部门对全市清洁能源项目进行了全面调查，其他相关问题正在整改。

　　3　部门预算执行

　　28部门虚列支出等1.16亿

　　审计查出17个部门预算编制不真实、不完整。其中，11个部门虚报人员和办公用房面积，多申领财政资金550万元。82个项目预算申报内容不完整，无明细内容，涉及资金8.24亿元。

　　15个部门超出数量或价格标准配备办公设备。其中超标准配备打印机598台，复印机58台，台式电脑369台，笔记本电脑647台。

　　28个部门账务处理或报表填制不合规，决算不实。其中，以拨列支、虚列支出1.16亿元；决算报表错报、漏报3955万元；往来款项2.83亿元清理不及时；2.43亿元固定资产账实不符。

　　6个部门执行政府采购政策不严，其中5次会议未在定点会议场所召开，16辆车次的维修未在定点单位进行。

　　>>整改

　　对上述相关问题被审计单位已完善13项制度，上交财政89万元，归还原渠道资金165万元，调整相关账目565万元。其他问题正在整改落实。